现在很多人喜欢投资理财，也有很多人需要贷款买房创业。那么怎么判断某个理财产品是否值得购买、某项贷款是否划算呢？利用Excel中的财务函数做个简单计算即可知道答案。今天我们将为大家分享4个最基本的财务函数，包括FV()函数、PV()函数、RATE()函数、NPER()函数。

Excel提供了丰富的财务函数，可以将原本复杂的计算过程变得简单，方便大家核算投资、贷款，判定某投资、贷款是否合理。下面让我们来一起看看。

一、FV()函数：计算当前的投资在未来产生多大收益

问1：

你2020年8月一次性借给朋友100万，对方承诺给你每年6%的利息，利滚利，10年满期后归还。到期你连本带利一共收回多少钱？

问2：

你从2020年8月起10年内每月初借给你朋友1万，对方承诺给你每年6%的利息，利滚利，10年期满后归还，到期你连本带利一共能收回多少钱？

这类问题就是求当前投资的未来收益。如果利率是固定的，分期投资的金额也是固定的，则可以用FV函数快速计算出未来的收益，即终值。

该函数语法结构：FV（rate,nper,pmt,[PV],[type]）

l  rate：必需的参数，表示固定利率。通常用年表示利率，如果是按月利率，则利率应为年利率/12，如果指定为负数，返回错误值“#NUM!”。

l  nper：必需的参数，表示总的付款期数。如果利率是年利率，这是就用年数；如果利率是月利率，这里就用月数。也就是rate和nper要对应。如果指定为负数，返回错误值“#NUM!”。

l  pmt：必须的参数，各期固定支付的金额。如果省略pmt，或为0，则必须包含后面的pv参数。

l  pv：可选参数，表示投资开始的一次性支出金额。如果省略pv，或为0，则必须包括pmt参数。

l  type：可选参数，表示支付是期初还是期末，期末为0，期初为1。

下面我们就来看看前面的两个问题的收入各是多少。

答1：

显然这是个一次性投资，所以pmt（每期支付金额）是0，pv（一次性支出金额）是-100万（因为是支出所以是负数）。一次性支付，到期还款，支付类型type为1。到期后的收益=FV(B1,B2,B3,B4,B5)=1,790,847.7

答2：

这是一个分期投资，月利率=6%/12=0.5%，期限=10*12=120，pmt（每期支付金额）是-1万，pv（一次性支出金额）是0。每月月初支付，所以支付类型type是1。到期后的收益=FV(B1,B2,B3,B4,B5)=1,646,987.44。

二、PV()函数：计算未来的一笔收益需要现在投入多少

问3：

你想把钱借给朋友来获取利润。朋友承诺给你每年6%的利息，利滚利，10年满期后一次性给你1,790,847.7元。那现在你应该一次性拿出多少钱给朋友？

问4：

你朋友向你借钱。承诺给你每年6%的利息，采用每月月初支付1万元（包含了本金和利息）的方式向你还款，一共还10年。那你现在需要一次性拿多少钱给朋友是合理的？

这两个问题可以看做是前述问题1、2的逆向问题：根据未来收益反算当前需要的投入金额。

固定利率、每期获利固定，在Excel中可以用PV函数计算出当前需要一次性投入多少，即现值。

函数语法结构：PV（rate,nper,pmt,[fv],[type]）。

rate,nper,pmt,type参数与fv()函数代表意义一致。剩下的fv为可选参数，是投资到期的最末一笔收益。如果省略fv，则表示其值为0，这时必须包括pmt（每期收入金额）参数。

答3：

收益会在投资的最后一次性收回。所以fv（到期最后收益）为1,790,847.7元，pmt（每期收入金额）为0。因为是到期一次性收本金利息，所以类型是0（其实，这个时候不管是0还是1，结果都一样）。你一次性借出的金额=FV(B1,B2,B3,B4,B5)=-1,000,000。因为是支出，所以是负数。

答4：

收益会在120月内每月等额获得，并且没有最后的一次性收入。所以fv（到期最后收益）为0，pmt（每期收入金额）为10,000。因为是每月月初获得收入，所以类型是1。你应该一次性借出的金额=FV(B1,B2,B3,B4,B5)=-905,238.21

同样的收益条件，如果你朋友让你出借95万，那你就亏了；如果你朋友让出借85万，那你就多赚了。

在问4的基础上，如果朋友答应除每月支付1万外，最后还会一次性给你10万。那你该借给朋友多少呢？用PV函数很容易算出应该支付约96万。

有朋友可能会投资购买年金，如果是每期等额返回金额给你，就类似问题4，可以用PV函数计算是否值得购买。譬如，如果根据对方提供的收益计划算出来到期整个年金的现值（就是你为获得收益当前应该支出的金额）是30,000元，而对方报价是35,000元，那就不值得购买。

三、RATE()函数：计算利率判断贷款或投资是否划算

问5：

公司老板为一个项目计划向某机构贷款100,000元，机构同意贷款，要求公司每月还款2,600元，在4年内还完整个贷款。这笔贷款划算吗？

问6：

银行向你推销理财产品。要求你第一次向银行存入3,500元，以后每月都存入银行600元，连续存10年，最终银行一次性给你100,000元。这款理财产品适合买吗？

毫无疑问，只要算出利率，然后用计算出的利率与市场上同类贷款或产品的利率进行一番比较，就知道是否划算。

在贷款（投资）期限固定、每期还款（投资）额固定、贷款总额（投资总收入）固定的情况下，计算贷款（投资）利率可以用RATE函数。

RATE函数语法结构：RATE（nper，pmt，pv，[fv]，[type], [guess]）。

此处nper，pmt，pv，fv，type参数和前面FV、PV函数的参数意义一致。guess参数为可选参数，表示一个预估的利率，通常省略。只有当RATE函数结果不收敛，返回错误值“#NUM!”的时候，才设置此值。

答5：

 nper（贷款期数）是4*12=48个月，pmt（每期还款金额）是-2,600元，pv（贷款金额）是10万。由于是每月末还款，所以type（类型）为缺省（0）。用RATE函数计算得出贷款的月利率为0.94%。

年利率为0.94*12=11.28%。2020年企业银行贷款3~5年期年利率为4.75%，即便上浮，应该不超过8.1%。如果不是无法向银行贷款，不是亟需用这100,000元，你可以建议老板不要贷这笔款。

答6：

这是生活中常见的理财问题。nper（投资期数）是10*12=120个月，pmt（每期投资金额）是-600元，pv（第一次一次性存入金额）是-3,500元，fv（到期收益）为100,000元。因为是每月初投入，type选1。经过RATE函数计算，该理财产品的月利率为0.43%，年利率为0.43*12=5.16%。

年利率为5.16%，考虑到平均通货膨胀率3%左右，实际利率只有2%，因此不建议购买。当然，如果没有其他投资渠道，该理财产品又比单纯存银行收益要高，可以购买。

四、NPER()函数：计算还款或者投资时长

问7：

你想购房，计划向银行贷款80万元。打算以等额本息方法分期偿还，根据家庭收入情况，你每月最多可偿还3,500元，银行年利率为5.39%，这笔贷款需要还多久？

问8：

你打算做一笔投资。投资条件是首笔投资5万元，每月初追加投资5,000元，投资汇报月利率是0.82%。如果你想最终获得45万的受益，你需要投资多久？

这种利率固定，每月还款或者投入金额固定，贷款总金额或投资总收益固定的情况，求还款或投资期数，可以使用NPER()函数。

该函数语法结构：NPER（rate,pmt,pv,[fv],[type]）。rate，pmt,pv,fv，type和上面的参数代表意义一致。

答7：

这是很常见的贷款买房的问题。rate(月利率)等于5.39%/12=0.45% ；pmt（每期还款金额）是-3,500（支付为负）元，pv（贷款总额）是800,000元，fv（到期余额）为0，每个月月末还款，type为0或缺省。在B5单元格输入函数公式=NPER(B1,B2,B3,B4,0)，回车确定，得到的是错误值。

这是为什么？

是你想得太美！贷款80万，月利息0.45%，第一月的利息就有3,600元，而你只还3,500元，这样下来永远也还不完。银行能借给你吗？

假如你每月能还5,500元，则还款月数约236月。

答8：

rate（月利率）为0.82%，pmt（每月投入）-5,000元，pv（首笔投入）-50,000，fv（未来收益）45,0000，type为1。输入公式=(B1,B2,B3,B4,1)，得到需要持续投入约58月。

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